Código: C12
Caso: Hemos contratado este mes un nuevo conserje y necesito registrar su rol de pagos, tanto lo que debo pagar por su seguridad social, así como lo que le debo entregar a él.
NOTA: Por favor recordar que estos datos del ejemplo son ficticios y no necesariamente deben coincidir con los datos de tu condominio, el objetivo es mostrar una secuencia de datos y el uso de los datos ficticios en cada sección, deberás reemplazar nombres, valores y demás datos inventados por los datos que correspondan a tu condominio.
Antecedente: El registrar el rol de los empleados es exactamente equivalente a los pagos a proveedores, sin embargo, para el caso de empleados las obligaciones de pago en general se abren dos frentes (proveedores) simultáneamente, el EMPLEADO y la INSTITUCION SEGURIDAD SOCIAL. Te invitamos a ver en este documento la pregunta: C04 ¿Cómo registro una factura de un proveedor?, en este caso lo que debemos hacer es registrar los pagos a los dos proveedores
— Crear los dos proveedores involucrados —
- Si ya tienes en la plataforma creados los 2 proveedores: Empleado y la Institución de Seguridad Social de tu país, por favor salta al paso (—Crear los registros del rol de pagos—)
- Selecciona el menú [ENTORNO][PROVEEDORES & EMPLEADOS]
- Da clic en el botón [NUEVO] para crear el registro del empleado
- —–Ejemplo: Conserje —–
- RUC/ID: debe ser único, por ejemplo: NIT-234556-8
- Nombre: debe ser único, por ejemplo: Mateo Cajas
- Tipo: Empleado del barrio
- Notas: Conserje tiempo completo
- Otros campos son opcionales
- Clic en [GUARDAR], con esto se crea el registro en la tabla y puedes editarlo allí directamente cualquier cambio
- Da clic en el botón [NUEVO] para crear el registro de la institución de seguridad social
- —–Ejemplo: IESS —–
- RUC/ID: debe ser único, por ejemplo: 1760004650001
- Nombre: debe ser único, por ejemplo: IESS
- Tipo: Proveedor
- Notas: IESS
- Otros campos son opcionales
- Clic en [GUARDAR], con esto se crea el registro en la tabla y puedes editarlo allí directamente cualquier cambio
—- Crear los registros del rol de pago—-
Antecedente: para este punto requerimos que tengas clara la información del rol de pagos de tu empleado, para este ejemplo asumiremos el siguiente ROL ficticio:
- Sueldo mes: 500.00
- Aporte seguridad social empleado: 45.00
- Préstamo quirografario: 70.00
- Aporte seguridad social patrono: 55.00
- Neto a recibir empleado por rol del mes: (a-b-c): 385.00
- Pago del patrono a la institución seguridad social (b+c+d): 170.00
- Ahora procedemos a crear los registros de las obligaciones, da clic en [CONTABILIDAD] [PROVEEDORES & MOVIMIENTOS]
- Localiza en la lista de proveedores el empleado y da clic en su nombre
- Da clic en [NUEVO MOVIMIENTO], ingresaremos el sueldo total primero:
- Tipo de movimiento: [POR PAGAR AL PROVEEDOR]
- Fecha contable (fecha en la que registras el rol, normalmente fin de mes laborado)
- Cuenta: Selecciona la cuenta o rubro contra el cual registrar este movimiento dependiendo del empleado, para este caso usaremos la cuenta de gastos por conserjería o limpieza
- Valor: Para este ejemplo el sueldo completo: 500.00
- Descripción: Para este ejemplo: “Sueldo mes marzo/2021”
- Número de Referencia: Si manejas recibos de pago de roles, ingresa aquí el número correlativo del documento físico, si lo dejas en blanco la plataforma asigna un secuencial automáticamente
- Da clic en [GUARDAR], y confirma la creación [OK]
- Ahora ingresamos las retenciones que hacemos de su rol para pagos al Instituto de seguridad social, por ejemplo: Da clic en [NUEVO MOVIMIENTO]:
- Tipo de movimiento: [A FAVOR DEL BARRIO], ya que ese dinero quedará en la cuenta del condominio para pagar el IESS
- Fecha contable: La misma fecha del rol
- Cuenta: La misma cuenta del rol
- Valor: Para este ejemplo el descuento que le hacemos por IESS 115.00 que equivale en el ejemplo a 45.00 (aporte)+70.00 (préstamo)
- Descripción: Para este ejemplo: “Aporte empleado IESS mes marzo/2021 y retención de pago por préstamo”
- Número de Referencia: El mismo utilizado en el rol o registro anterior
- Da clic en [GUARDAR], y confirma la creación [OK]
- Ahora ingresamos la obligación que como empleador tenemos con el instituto de seguridad social. Para esto selecciona el proveedor en la lista, en este ejemplo IESS
- Da clic en [NUEVO MOVIMIENTO]:
- Tipo de movimiento: [POR PAGAR AL PROVEEDOR],
- Fecha contable: La misma fecha del rol
- Cuenta: La misma cuenta del rol
- Valor: Para este ejemplo 170.00 que equivale al valor de los aportes, los 115.00 que retuvimos al empleado y los 55.00 que nos corresponden como aporte patronal
- Descripción: Para este ejemplo: “Aportes patrono al IESS mes marzo/2021”
- Número de Referencia: El mismo utilizado en el rol o registro anterior
- Da clic en [GUARDAR], y confirma la creación [OK]
- ¡Listo!, con esto has registrado en resumen una obligación de pago al empleado por 385.00 (500.00 por pagar – 115.00 a favor) en los pasos previos y la obligación a pagar el IESS por 170.00. Los pagos de estas obligaciones se registran por las cajas como lo haces con cualquier proveedor, en este documento busca: C04 ¿Cómo registro el pago que realicé a un proveedor o empleado? para conocer cómo hacerlo. Estas obligaciones por pagar las puedes consultar en [INFORMES GENERALES] [BALANCE PROVEEDORES & EMPLEADOS]
Tags: Contabilidad de edificios y condominios, nómina de empleados, conserje, limpieza, guardias, gastos y rubros